常德市社会保险服务中心2023年度部门决算公开

目录

第一部分 常德市社会保险服务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、 国有资本经营预算收入支出决算 情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市社会保险服务中心单位概况

一、 部门职责

（一） 参与拟订养老保险经办工作规划、服务办法，并组织实施；参与指导全市社会保险经办事务性工作。

（二） 负责规定范围内的机关事业单位工作人员、城镇职工以及城乡居民养老保险经办服务工作；负责市本级统筹外待遇经办和给付工作；负责规定范围内被征地农民养老保险的经办工作。

（三） 参与拟订全市基本养老保险基金的收支计划和预、决算。承担市本级养老保险基金和统筹外代发资金的经办工作。

（四） 负责市本级机关事业单位职业年金基数申报、基金归集、经办工作。

（五） 负责市本级基本养老保险的参保登记工作；负责市本级基本养老保险参保对象的个人账户管理、权益记录和关系转移接续工作。

（六） 负责市本级参保对象待遇标准的确定和给付；承担市本级离退休人员的社会化服务工作。

（七） 负责全市基本养老保险业务统计相关事务和养老保险信息系统运行维护工作。

（八） 负责市本级基本养老保险档案管理和全市公共信息查询服务。

（九） 承担市人力资源和社会保障局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市社会保险服务中心单位内设机构包括：本单位内设科室21个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、人事部、大数据服务所、职业年金服务所、统筹外待遇服务所、被征地农民养老保险服务所、离退休人员社会化服务所、城乡居民养老保险服务所、信息技术所、参保登记部、个人参保缴费部、稽核内控部、基金追缴部、社保档案部、基金财务一部、基金财务二部、个人账户一部、个人账户二部、待遇计发一部、待遇计发二部、窗口服务部 。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。常德市社会保险服务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市社会保险服务中心单位本级，本单位无所属二、三级预算单位，故2023年部门决算编制范围的为常德市社会保险服务中心单位本级。

第二部分

部门决算表

收入决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门： 常德市社会保险服务中心 公开05表

单位：万元

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计2543.66万元与上年相比，减少6.96万元，减少0.27%，主要是因为本年度项目经费收入压减。支出总计 2543.66 万元与上年相比，减少6.96万元，减少0.27%，主要是因为本年度项目经费支出压减。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2543.66万元，其中：财政拨款收入2543.66万元，占100%；上级补助收入0万元， 占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2543.66万元，其中：基本支出1954.77万元，占76.85%；项目支出588.89万元，占23.15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计2543.66万元，与上年相比，减少6.96万元,减少0.27%，主要是因为本年度项目经费收入压减。财政拨款支出总计2543.66万元。与上年相比，减少6.96万元，减少0.27%，主要是因为本年度项目经费支出压减。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出2543.66万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少6.96万元，减少0.27%，主要是因为本年度项目经费支出压减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出2543.66万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出2440.40万元，占95.94%；住房保障（类）支出103.26万元，占4.06% 。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为2061.65万元，支出决算数为2543.66万元，完成年初预算的123.38%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

年初预算为1703.75万元，支出决算为1749.24万元，完成年初预算的102.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度人员职务职级晋升导致工资津补贴标准提高，人员经费增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为75.81万元， 由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是： 年中新增财政拨款的2022年退休人员保留补贴、2022年退休人员改革性补贴的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项。

年初预算为58万元，支出决算为450.95万元，完成年初预算的777.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：提前退休人员的待遇、绩效和正常退休人员绩效资金未要求纳入年初预算，在市社保中心业务部门代发，但需计入单位账和部门决算。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为130.07万元，支出决算为100.64万元，完成年初预算的77.37%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为 63.76 万元，支出决算为 63.76 万元，完成年初预算的100% 。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为106.07万元，支出决算为 103.26 万元，完成年初预算的 97.34 %，决算数 小 于年初预算数的主要原因是： 人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1954.77万元，其中：

人员经费1751.06万元，占基本支出的89.58%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、 机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费203.71万元，占基本支出的10.42%，主要包括办公费、印刷费、 邮电费 、 差旅 费 、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.50万元，支出决算为1.49万元，完成预算的99.33%，决算数小于预算数的主要原因是 按照要求严格控制接待标准，严格压减 “ 三公 ”经费，与上年相比增加0.35万元，增长 30.72%，增长的主要原因是 本年度省级交叉检查增多和“金保二期”一体化平台上线后县市区来中心进行业务学习交流增多导致公务接待费增加 。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。

公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.49 万元，完成预算的99.33%，决算数小于预算数的主要原因是按照要求严格控制接待标准，严格压减 “ 三公 ” 经费，与上年相比增加0.35万元，增长30.72% ， 增长的主要原因是本年度省级交叉检查增多和“金保二期”一体化平台上线后县市区来中心进行业务学习交流增多导致公务接待费增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。与上年相比减少0万元，由于上年数为0，无法计算百分比 。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。与上年相比减少0万元， 由于上年数为0，无法计算百分比。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.49万元，占99.33% ，因公出国（境）费支出决算0 万元，占0% ， 公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、 因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次 ，本单位无此项经费支出。

2、公务接待费支出决算为1.49万元，全年共接待来访团组15个、来宾114人次，主要是全省社会保险基金监督交叉检查 、县市区 社保中心来本单位进行业务交流学习等 发生的接待支出 。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，常德市社会保险服务中心本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元， 本单位无此项经费支出， 截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支 。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出203.71 万元，比年初预算数减少0.96万元，降低0.47%。主要原因是：按照厉行节约的原则，本年度压减公用经费开支，减少不必要的开支。

十一、 一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费1.50万元，用于召开三类会议，人数187人，内容为全市养老保险半年工作推进会、全市养老保险真抓实干绩效考核工作调度会、全市养老保险基金安全警示教育暨真抓实干、绩效考核工作调度会；2023年本单位开支 培训费0万元；2023年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额46.09万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出46.09万元。授予中小企业合同金额46.09万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额46.09万元， 占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据2023年度绩效考核指标和工作要求，市社会保险服务中心成立了专门的绩效评估工作领导小组，由党委书记、主任 任组长，党委副书记任副组长，其他班子成员为成员，相关部（室）所 负责人具体负责落实。本着客观、公正、科学的原则，中心对照部门整体支出绩效评价指标表，通过基础数据、原始资料、会计报表、业务报表审核自查，对组织机构、人员编制、预算管理、预算执行情况等进行了全面绩效自评，在自评过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础，保证了绩效自评工作真实性、准确性和完整性。

召开中心办公会对绩效考核目标进行了调度、梳理、督导，要求 各部（室）所 对照目标，认真检查，时间往前赶，工作往前推，确保各项考核任务不折不扣地完成，并整理好工作原始资料和有关统计数据，作为年终评先和奖惩的重要依据。通过加压驱动、督促指导，较好地完成了年度绩效评估的各项任务。

（二） 部门（单位） 整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，本单位 对2023年度整体支出开展了绩效自评工作，全年预算执行数2543.66万元。从评价情况来看，高质量地完成了确保待遇支付按时足额发放，加强社保管理风险防范，全力优化各项经办服务等目标任务。根据《 2023 年部门整体支出绩效自评表》的评分要求，市社会保险服务中心评价得分99分，部门整体支出绩效为“优秀”，较好地完成了年度绩效考核目标和任务。详见第五部分附件。

（三） 存在的问题及原因分析

1、 固定资产管理有待进一步加强。

没有对固定资产进行定期盘点，并对盘点结果及时处理。人员调整导致资产移交环节管理责任不够明确，对固定资产管理的重视程度需要进一步提高。

2、 全年预算编制精准度不够。一是全年支出不均衡，存在年底突击支出的现象；二是项目支出中业务工作专项预算执行率不够，存在部分资金结余。原因是与业务科室的衔接有待加强，预算编制不够精准。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为 完成 相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、 机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分

附 件

2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一） 部门 （单位）机构及 人员情况

1. 机构情况

本单位 内设机构设置21个 职能 部（室）所：办公室、人事部、大数据服务所、职业年金服务所、统筹外待遇服务所、被征地农民养老保险服务所、离退休人员社会化服务所、城乡居民养老保险服务所 、信息技术所、参保登记部、个人参保缴费部、稽核内控部、 基金追缴部、社保档案部、基金财务一部、基金财务二部、个人账户一部、个人账户二部、待遇计发一部、待遇计发二部、窗口服务部。

只包括本级，不含下属单位或机构。

2. 人员情况

本单位为参照公务员法管理的事业单位，2023年末编制数72人，实有在职人数70人，离退休人数30人。在职人员控制率9 7.22%。

（二）部门（单位）主要职能职责情况

1.参与拟订养老保险经办工作规划、服务办法，并组织实施；参与指导全市社会保险经办事务性工作。

2.负责规定范围内的机关事业单位工作人员、城镇职工以及城乡居民养老保险经办服务工作；负责市本级统筹外待遇办和给付工作；负责规定范围内被征地农民养老保险的经办工作。

3.参与拟订全市基本养老保险基金的收支计划和预、决算。承担市本级养老保险基金和统筹外代发资金的经办工作。

4.负责市本级机关事业单位职业年金基数申报、基金归集、经办工作。

5.负责市本级基本养老保险的参保登记工作；负责市本级基本养老保险参保对象的个人账户管理、权益记录和关系转移接续工作。

6.负责市本级参保对象待遇标准的确定和给付；承担市本级离退休人员的社会化服务工作。

7.负责全市基本养老保险业务统计相关事务和养老保险信息系统运行维护工作。

8.负责市本级基本养老保险档案管理和全市公共信息查询服务。

9.承担市人力资源和社会保障局交办的其他事项。

（三） 部门（单位）财务情况

2023年收入总额2543.66万元，支出总额2573.51万元，本年盈余- 29.85万元 。

1. 收入情况。本年总收入2543.66万元，其中财政拨款收入2543.66万元。

2. 费用情况。本年总支出2573.51万元，其中工资福利费用支出1345.36万元，占比52.28%；商品和服务费用支出 467.19万元，占比18.15%；对个人和家庭的补助费用支出728.61万元，占比28.31%；固定资产折旧费用支出32.35万元，占比 1.26%。

部门（单位）绩效目标情况

1.部门年度绩效目标

根据国家有关政策规定，聚焦企业职工基本养老保险全国统筹、职业年金虚账记实、被征地农民社会保障、全民参保行动等重点工作，推动我市真抓实干任务完成走在全省前列，切实承担起基本养老金发放的主体责任，扎实开展社保基金管理专项整治巩固拓展行动，大力开展各类业务培训，推送待遇调整、养老金发放、待遇领取资格认证等提醒短信，推动业务办理提质增效，大力提升服务水平。

2.绩效评价工作情况

根据2023年度绩效考核指标和工作要求，市社会保险服务中心成立了专门的绩效评估工作领导小组，由党委书记、主任 任组长，党委副书记任副组长，其他班子成员为成员，相关部（室）所负责人具体负责落实。本着客观、公正、科学的原则， 中心 对照部门整体支出绩效评价指标表，通过基础数据、原始资料、会计报表、业务报表审核自查，对组织机构、人员编制、预算管理、预算执行情况等进行了全面绩效自评，在自评过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础，保证了绩效自评工作真实性、准确性和完整性。

召开中心办公会对绩效考核目标进行了调度、梳理、督导，要求 各部（室）所 对照目标，认真检查，时间往前赶，工作往前推，确保各项考核任务不折不扣地完成，并整理好工作原始资料和有关统计数据，作为年终评先和奖惩的重要依据。通过加压驱动、督促指导，较好地完成了年度绩效评估的各项任务。

3. 综合评价结果

市社会保险服务中心内部管理控制更加规范，各项管理制度更加健全，预算资金支出合理，整体支出绩效目标基本执行到位。

根据《 2023年部门整体支出绩效自评表》的评分要求，市社会保险服务中心评价得分99分，部门整体支出绩效为“优秀”，较好地完成了年度绩效考核目标和任务。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

1 .基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和日常公用经费。

2023年市财政批复的基本支出年初预算为1473.85万元，本年实际支出1954.77万元。

按经济科目划分，各项支出金额分别为：工资福利支出1224.28万元；商品和服务支出203.51万元；对个人和家庭的补助526.78万元，资本性支出0.20万元，合计1954.77万元。

2 .“三公”经费情况

2023年市财政批复“三公”经费年初预算数为1.5万元，其中：因公出国（境）费用0万元；公务接待费1.5万元；公务用车购置及运行费0万元。

“三公”经费全年决算支出“三公”经费1.49万元，其中：因公出国（境）费用0万元；公务接待费1.49万元，同比增加 30.7%，主要原因是本年度省级交叉检查接待增多，且“金保二期”一体化平台上线后县市区来中心进行业务学习交流接待增多；公务用车购置及运行费0万元。主要 具体情况如下：

金额单位：万元

其中：

（ 1）因公出国（境）费用

2023年因公出国（境）费用预算0万元 ，无该项支出。

（ 2）公务接待费

2023年公务接待费预算1.50万元，全年共接待国内公务客人15批次114人，实际支出1.49万元，决算较预算减少0.01万元，节约率0.67%。

（ 3）公务用车购置及运行费

2023年公务用车购置及运行费预算0万元，无该项支出。

（二）项目支出情况

项目支出是为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出，分为业务工作专项和运行维护专项。

2023年市财政批复的项目支出年初预算为587.80万元，本年实际支出588.89万元。项目支出包含业务工作经费340.89万元，运行维护费专项248万元。

按经济科目划分，各项支出金额分别为：工资福利支出121.08万元；商品和服务支出263.68万元；对个人和家庭的补助 201.83万元；其他资本性支出2.30万元，合计588.89万元。

政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算支出。

国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营预算支出。

社会保险基金预算支出情况

中心社会保险基金涉及机关事业单位基本养老保险 、企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险三部分。截至2023 年12月底，市本级基本养老保险基金预算收支情况如下：

机关事业单位基本养老保险基金预算支出情况

市本级机关事业单位基本养老保险基金预算收入为8.238亿元，其中：基本养老保险5.6594亿元，利息收入0.0 11亿元，财政补贴收入2.501亿元，转移收入0.066亿元 ，其它收入0.0006亿元。实现收入为8. 8775亿元，其中：基本养老保险费收入 5.8945亿元，利息收入0.0249亿元，财政补贴收入2.7306亿元，其他收入0.0011亿元，转移收入0.2264亿元。完成预算的107 %。

市本级机关事业单位基本养老保险基金预算支出为8.238亿元，其中：基本养老保险支出8.1779亿元，转移支出0.06亿元 ，其它支出0.001亿元。实际支出数为8.3417亿元，其中基本养老保险支出8.3195亿元，其他支出0.0012亿元，转移支出0.021 亿元。支出完成预算101%。2023年度收支结余0.5358亿元，期初结余1.7664亿元，期末滚存结余2.3022亿元。

（二） 企业职工基本养老保险基金预算支出情况

企业职工基本养老保险基金预决算由省社保中心统一编制，市州无需进行预算编制。

市本级企业职工基本养老保险基金实际收入为54.31亿元，其中：基本养老保险保费收入17.85亿元，利息收入0.03亿元，其他收入0.03亿元，上级补助收入36.40亿元。

市本级企业职工基本养老保险基金实际支出数为54.83亿元，其中：基本养老保险支出35.04亿元，丧葬抚恤补助支出 1.21亿元，上解上级支出18.58亿元。2023度收支结余 -0.52亿元，期初结余6.15亿元，期末滚存结余5.63亿元。

（三）城乡居民基本养老保险基金预算支出情况

市本级无城乡居民基本养老保险业务经办，市本级城乡居保基金预算基金总支出0亿元，实际实现0亿元。

六、部门整体支出绩效情况

（一）稳妥推进养老保险体系建设

1、全面实施企业职保全国统筹，切实提升“两率”水平。截至12月底全市实际缴费人数637323人，完成率101.89%，全市实际平均缴费基数为4522元，完成率100.58%。

2、稳妥推进被征地农民社会保障工作。认真学习湘人社规〔2023〕1号文件，开展工作调研，借鉴长沙市、益阳市等省内兄弟市州经验，拟制实施方案，经市政府常务会研究审定，衔接市人社局、自然资源、公安等7个部门出台《关于进一步做好常德市市本级被征地农民社会保障工作的通知》（常人社发〔2023〕11号）文件，为切实保障我市被征地农民社会保障各项权益提供了有力支撑。督导全市积极落实政策，石门县、临澧县、澧县分别出台了被征地农民社会保障措施，津市市制定了“十年计划”，彻底解决被征地农民财政补贴欠账问题。

3、妥善推进机关事业单位养老保险制度改革平稳衔接。一是实现机关事保退休人员养老保险待遇调整平稳衔接，按照公务员基础绩效纳入缴费基数政策要求，顺利完成了机关事业单位养老保险缴费基数的调整申报工作。积极推动重点民生资金专项整治行动，全力追缴机关事业单位欠缴养老保险费。二是持续发力不断推动职业年金虚账管理。按“增量当年记实、存量逐步消化”的思路，落实职业职业年金虚账记实和上解，推动职业年金虚账转实账改革，加强业务指导和财政部门工作衔接。2023年，常德经开区、西湖管理区成为继柳叶湖旅游度假区之后，实现职业年金虚账转实账改革的区县。

（二）全力抓好养老保险经办服务

1、按时足额发放待遇。中心认真履行职责，紧盯“金保二期”社保一体化平台系统切换导致业务停办和春节、国庆节假日等重要时间节点，加强组织领导，制定工作方案，切实保证了基本养老金按时足额发放。2023年全市机关事保、城乡居保分别发放待遇50.57亿元、16.86亿元，均未出现系统预警情况。

2、 持续推动全民参保。一是参保扩面连续四年稳中有进。2023年，省厅下达我市基本养老保险目标任务455.08万人，全市基本养老保险参保452.31万人，完成率99.39%据统计，2020—2023年全市基本养老保险连续四年稳定在447-450万人左右，连续多年稳居全省前列。二是城乡居民基本养老保险困难群体应保尽保。2023年1—12月，全市为91473名残疾人、低保、特困人员等困难群体人员政府代缴城乡居民养老保险费914.73万元，困难群体代缴率100％，实现“应保尽保”。

3、实施“温暖社保”行动。一是开展暖心服务。中心实施“温暖社保-社保服务进万家”政策宣传活动，组织“温暖社保-社保服务进万家”启动仪式，选派社保政策专员开展“三送三解三优”活动。2023年，全市累计组织社保服务进企业、进校园5061次，进乡村、进社区15215次，覆盖群众500余万人次，解答企业群众咨询20000余人次，发放各类宣传资料100000余份，当地媒体推送或报道100余条，群众社保政策知晓率大幅提升。同时，打造“每周一课”解读品牌，全市采取线上线下相结合的方式，开展“每周一课”政策解读宣传，形成政策解读品牌，“每周一课”落实率约100%，位居全省前列。二是开展学法用法活动。落实学法用法活动要求，加强工作调度，“开机五道题”平均答题正确率稳步提升，指标持续向好，重点加强《社会保险经办条例》等重点法规学习，干部职工学法用法水平有效提升。三是开展能力提升全员培训。坚持全员培训“充电赋能”，提升干部队伍素质，打造社保业务的“活字典”“政策通”。

4、率先实现“一站式”服务。市本级在“金保二期”人社一体化平台上线后，主动谋划，积极作为，立即着手全面梳理现有经办服务事项，科学设置权限，完善经办流程，落实时限要求，并加强窗口人员调配和政策学习工作，与人社局积极沟通，依托新平台大力开展综合柜员制改革。10月27日，市本级以社保窗口为主，在全省率先实现“一站式”服务，中心32个服务事项，失业保险、工伤保险、社保费征缴等多个机构的79项业务，全部实现一窗办理，相关工作被省人社厅专题调研，省人社厅李永军厅长高度肯定。积极推广市本级经验，澧县、津市市按照前台受理、后台审核原则，实现三项养老保险的参保登记、个账管理、异地转移、待遇计发等多项业务“一站式”服务。

5、打造特色适老服务品牌。为更好保障离退休人员的晚年生活和提高生活质量，确保离退休人员老有所养、老有所依、老有所乐，今年以来中心结合资源禀赋、地域差异，从硬件、制度、服务三个方面着手，继续积极发挥“市级离退休人员社会化服务示范社区”的引领作用，持续探索具有常德特色的社会化服务新路子，进一步延伸“党员联系社区”活动内涵，扩展退管服务新内容，涌现出一些特色做法和可推广经验。市本级出台“适老服务”工作措施、考评办法，推广经验做法，加强业务指导，全方位推动适老服务走深走实，市本级联合市老年人体育协会开展“社会养老保险杯”气排球比赛，武陵区府坪街道方家巷社区的“社区老年日间照料中心”，鼎城区福广社区实行数据化管理，开展“一站式”零距离服务，临澧县安福街道安福路社区建设“社区邻里中心”，汉寿县进入“养老院”等机构开展文娱活动，全市营造“老有所养、老有所乐”的浓厚氛围，推动社会化服务工作提质增效。

6、打造常德特色档案“数字社保”。一是打造人事档案“数字社保”。以国务院出台《关于国有企业退休人员社会化管理的指导意见》为契机，多次衔接市政府以及市机关事务局、国资委、财政等部门，衔接库房场地、争取专项经费，筹措资金600余万元，建成占地2000平方米的全省唯一、规模最大、标准最高的社会保险专业档案库房和服务大厅。库房现有密集架180余组，可容纳规模20万册，目前共存放市直国有改制企业退休人员、中央和省属驻常国有企业社会化管理退休人员、机关事业单位副处以下退休人员人事档案10万余册，并全部进行档案电子化扫描。二是打造库存业务档案“数字社保”。向财政部门申请专项资金200余万元，对市本级1992年企业职保改革试点以来未扫描的库存业务档案以及2014年10月以来机关事保改革以来的未扫描的库存业务档案，聘请专业档案管理公司，分3年时间，对0.55万盒33万余件200余万张养老保险业务档案全部进行扫描，于今年12月全部完成。在全省率先实行历年来库存业务档案全部数字化管理，真正达到了安全、快捷、便捷。三是打造新增业务档案“数字社保”。购置配备双屏智能交互终端、高拍仪、扫码枪等硬件设备，专人负责新增业务档案资料整理、数字化扫描，做到数字档案与纸质档案归档联动更新。运用数字化档案管理系统和数字化建设成果，推进档案信息资源共享，方便线上查阅档案，档案利用更加安全便捷高效。出台《社会保险业务档案管理规范》《养老保险数据信息、档案查询规范》，落实档案调取查阅规范要求，每季度开展业务档案电子化检查抽查，为档案数字化建设织密“安全网”。

（三）严防严控养老保险基金风险

1、完善“411”监管机制。严格落实湘办发〔2022〕28号文件精神，不断健全社保基金政策、经办、信息、监督“四位一体”风险防控体系，强化人防、制防、技防、群防“四防协同”。加强内控机制建设，全面梳理排查险漏洞，建立“两清单一手册”，加大稽核内控力度，完善养老保险内部控制制度，规范经办流程，确保了养老保险基金安全，用心用情守护好人民群众每一分“养老钱”“保命钱”。每月对参保登记、关键信息修改、待遇核定与计发、基金运行等业务经办，我市疑点数据和预警信息核查率、核查整改率位居全省前列。

2、大力加强数据治理。严格落实省中心《关于开展企业职工养老保险第四轮数据治理工作的通知》文件要求，高质量完成了省发疑点数据的全面核查与清理，深入开展个人账户数据清理工作，有效提升了数据质量。围绕基金监管方面存在问题和薄弱环节，全面排查基金管理风险，持续做好疑点问题核查整治工作。严格落实重点稽核、日常稽核等制度，认真对省社保（事保）中心下发的疑点数据进行核查清理，按照“疑点必核、有错必纠、核后必报”要求，逐一核实，及时纠正错误。市本级全年共接收部、省下发疑点数据6701条，全部疑点数据完成核查及整改。2023年，全市各区县市及市本级经办机构暂未上报要情，截至目前，全市要情均已办结，结案率100%。

七、存在的问题及原因分析

（一）固定资产管理有待进一步加强。

没有对固定资产进行定期盘点，并对盘点结果及时处理。

全年预算 编制精准度不够。一是全年支出不均衡，存在年底突击支出的现象 ；二是项目支出中业务工作专项预算执行率不够，存在部分资金结余。

（三）社保基金管理方面存在的问题。

1.基金缺口在增大。我市养老保险基金一直存在当期收支缺口。随着退休人员日益增长及养老金调标，当期收支缺口显著加大。

2.政策出台存在滞后性。养老保险制度改革要顶层设计，涉及待遇的政策参数调整、职务序列变化及职业年金会计核算办法、职业年金与企业年金之间的转移细则等问题，在政策出台直到通过经办解决实际问题，仍需要大量时间，矛盾源自于政策，压力集中在经办。

3.信息能力不强、信息共享普遍难。社会保险经办工作离不开精准数据的支撑。开展社保精准扩面，需要对登记人员实行动态管理；化解经办风险，需要加强部门间数据动态比对，发现疑点信息，因数据信息不共享带来的“违规发放”成为经办工作难点。由于部门信息共享存在壁垒，协调工作难度极大。信息系统建设滞后成为制约经办工作的瓶颈，企业养老保险经办信息系统缺少网上经办、部门信息比对、基金安全监控等功能，难以实现高效服务和技术管控。

八、下一步改进措施

（一） 建议按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，一是积极争取财政支持，力争预算安排年初一次到位； 二是对跨年度项目，根据资金需求年度计划，分年度安排预算，确保预算与执行同步。

（二） 打破与职能部门的信息壁垒。主动与公安、民政、司法等部门开展密切合作，定期或实时进行数据资源互通共享，尽力实现共享数据信息的“全面、准确、及时”，快速有效的发现疑点信息、为减少或杜绝 “违规发放”待遇创造条件 。

部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、健全资金支出项目、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

十、 其他需要说明的情况

无